Kaut arī Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas (“NILL/TPFN”) likums ir spēkā jau vairāk nekā desmit gadus, dažiem likuma subjektiem joprojām ir grūti noteikt “politiski nozīmīgas personas” statusu.
Likums un prakse
Lai definētu šo personu loku, NILL/TPFN likumā tika ieviests termins “politiski nozīmīga persona” (“PNP”), kā arī “PNP ģimenes loceklis” un “ar PNP cieši saistīta persona.”
Konstatējot, ka topošais klients ir kāds no šiem subjektiem, tas jāuztver kā padziļinātas izpētes nepieciešamība un signāls, ka jāpievērš pastiprināta uzmanība t.s. “brīdinājuma zīmēm” (red flags), kuras varētu norādīt uz to, ka PNP, to ģimenes locekļi vai ar tiem cieši saistītas personas var ļaunprātīgi izmantot finanšu sistēmu.
Brīdinājuma zīmes nav definētas likumos un var mainīties atkarībā no likuma subjekta riskiem, piemēram:
- sarežģītu struktūru izmantošana patiesā labuma guvēja maskēšanai;
- sarežģītu struktūru izmantošana bez pamatota (biznesa) iemesla;
- starpnieku izmantošana gadījumos, kad tas neatbilst parastajai komercpraksei vai veikts ar iespējamo mērķi slēpt PNP identitāti;
- ģimenes locekļi vai tuvi radinieki kā patiesie labuma guvēji;
- darījumi, kas saistīti ar augsta riska nozarēm, produktiem, pakalpojumiem, darījumu vai piegādes kanāliem, tostarp –
- uzņēmējdarbība, kas galvenokārt rūpējas par turīgiem ārvalstu klientiem;
- juridisku veidojumu un uzņēmuma pakalpojumu sniedzēji;
- dārgmetālu, dārgakmeņu vai citu greznumpreču tirgotāji;
- darījumiem, kas noslēgti valstīs ar paaugstinātu risku, ir šādas pazīmes:
- ārvalsts vai iekšzemes PNP ir no augstāka riska valsts;
- PNP ir no valsts, kuru saskaņā ar ticamiem avotiem uzskata par valsti ar augstu korupcijas risku;
- PNP ir no valsts, kura nav ratificējusi attiecīgas pretkorupcijas konvencijas;
- PNP ir no valsts, kurā prevalē monoekonomika (ekonomiskā atkarība no viena vai dažiem eksporta produktiem);
- PNP ir no valstīm, kurās politiskā sistēma balstās uz autokrātiskiem režīmiem.
NILL/TPFN likuma
1. panta 18. punktā PNP ir definēta kā persona, kas Latvijā, citā dalībvalstī vai trešajā valstī ieņem vai ir ieņēmusi nozīmīgu publisku amatu.
Nodibinot darījuma attiecības ar klientu, likuma subjekts, veicot uz riska novērtēšanu virzītus pasākumus, nosaka, vai klients vai patiesais labuma guvējs ir PNP vai PNP ģimenes loceklis, vai persona, kas cieši saistīta ar PNP. Svarīgi norādīt, ka NILL/TPFN likumā minētais amatu saraksts nav izsmeļošs. Piemēram, atsevišķos gadījumos Saeimas deputātu vai cita līdzīga amata kandidātu arī var uzskatīt par PNP. Turklāt jāatceras, ka, sniedzot pakalpojumus personām no citām valstīm, amatu nosaukumi un to ietekme dažādās valstīs var atšķirties atkarībā no valsts tiesību sistēmas, tādēļ jāidentificē politiski nozīmīgi amati konkrētajā valstī, ņemot vērā, piemēram, atšķirības starp politiski nozīmīgiem amatiem Latvijā un ārvalstīs.
Nosakot PNP amatu sarakstu, likuma subjektam jāņem vērā riski, kas saistīti ar konkrētiem aspektiem, piemēram, korupciju. Jānorāda, ka korupcija visbiežāk notiek tur, kur saduras publiskais un privātais sektors.
Korumpēti ierēdņi un citas PNP var meklēt slepenas metodes personiskās peļņas gūšanai un naudas līdzekļu kontrolei, saglabājot kontroli pār noziedzīgi iegūtiem labumiem.
Lai sasniegtu šos mērķus, PNP var izmantot savus ģimenes locekļus vai citus tuvākos biedrus, kuri slepus darbojas viņu labā. Līdz ar to uz PNP ģimenes locekļiem un ar PNP cieši saistītām personām piemēro tās pašas prasības attiecībā uz likumības pārbaudēm un uzraudzību, kādas piemēro PNP.
PNP ģimenes locekļi ir definēti NILL/TPFN likuma 1. panta 18.
1 punktā.
1
Darījuma attiecībās ar PNP, nosakot personu, kas ir cieši saistīta ar to, tiek apskatīts politiskās korupcijas fenomens, t.i., vai personas, kurām ir darījuma attiecības ar PNP, ir pakļautas augstam korupcijas riskam.
Personas ārpus ģimenes (piemēram, draugi, kolēģi, bijušie studiju biedri) un personas, kuras atrodas vienā politiskajā partijā vai sabiedriskajā organizācijā ar PNP un ir ievērojami arodbiedrību locekļi, var uzskatīt par personām, kas cieši saistītas ar PNP. Turpretī PNP faktiskais kopdzīves partneris netiek uzskatīts par laulāto un formāli neatbilst ģimenes locekļa definīcijai saskaņā ar NILL/TPFN likumu. Taču šādus gadījumus arī uzskata par “ciešām attiecībām.”
(turpmāk vēl)
________________________________________
1 a) laulātais vai laulātajam pielīdzināma persona. Persona par laulātajam pielīdzināmu personu uzskatāma tikai tad, ja attiecīgās valsts likumi tai nosaka šādu statusu;
b) bērns vai PNP laulātā vai laulātajam pielīdzināmas personas bērns, viņa laulātais vai laulātajam pielīdzināma persona;
c) vecāks, vecvecāks vai mazbērns;
d) brālis vai māsa.
Persona, kas ir cieši saistīta ar PNP, ir fiziska persona, ja ir zināms, ka tai ir (a) darījuma attiecības ar PNP vai (b) citas ciešas attiecības ar PNP, (c) tā ir dalībnieks vai akcionārs vienā uzņēmumā ar PNP vai (d) vienīgais tāda juridiska veidojuma īpašnieks, par kuru zināms, ka tas faktiski izveidots PNP labā (NILLTFPN likuma 1. panta 18.2 punkts).
