Несмотря на то, что закон «О предотвращении легализации полученных преступным путем средств и финансирования терроризма и пролиферации» (ПЛПППСФТП) действует уже более десяти лет, у некоторых субъектов закона определение статуса «политически значимого лица» все еще вызывает затруднения.
Закон и практика
Для определения данного круга лиц в Законе о ПЛПППСФТП введены термины «политически значимое лицо» (ПЗЛ), а также «член семьи ПЗЛ» и «лицо, тесно связанное с ПЗЛ».
Обнаружив, что будущий клиент является одним из данных субъектов, это следует воспринимать как необходимость в углубленном исследовании и сигнал обратить усиленное внимание на так называемые «предупреждающие знаки» (red flags), которые могут указывать на то, что ПЗЛ, члены его семьи или близкие им люди могут злоупотреблять финансовой системой.
Предупреждающие знаки в законах не определены и могут меняться в зависимости от рисков субъекта закона, например:
- использование сложных структур в целях маскировки истинного бенефициара;
- использование сложных структур без обоснованной (коммерческой) причины;
- использование посредников в случаях, когда это не соответствует распространенной практике предпринимательской деятельности или, возможно, используется с целью сокрытия личности ПЗЛ;
- члены семьи или близкие родственники, выступающие в качестве истинных бенефициаров;
- сделки, связанные с рискованными отраслями, продуктами, услугами, каналами сделок или поставок, в том числе:
- предпринимательство, которое в основном заботится о высокопоставленных зарубежных клиентах;
- поставщики услуг юридических организаций и предприятий;
- торговцы драгоценными металлами, драгоценными камнями или другими предметами роскоши;
- сделки, заключенные в странах с повышенным уровнем риска, имеют следующие признаки:
- иностранное или местное ПЗЛ происходит из страны с повышенным уровнем риска;
- ПЗЛ происходит из страны, которая, согласно достоверным источникам, считается страной с высоким риском коррупции;
- ПЗЛ происходит из страны, которая не ратифицировала соответствующие антикоррупционные конвенции;
- ПЗЛ происходит из страны, в которой преобладает моноэкономика (экономическая зависимость от одного или нескольких экспортных продуктов);
- ПЗЛ происходит из страны, политическая система которой опирается на автократические режимы.
В пункте 18 статьи 1 Закона о ПЛПППСФТП политически значимое лицо определяется как
лицо, которое в Латвийской Республике, другой стране-участнице или третьей стране занимает либо занимало значимую государственную должность.
В процессе установки деловых отношений с клиентом субъект закона, принимая меры, направленные на оценку риска, определяет является ли клиент либо истинный бенефициар ПЗЛ, членом семьи ПЗЛ или лицом, тесно связанным с ПЗЛ. Важно отметить, что приведенный в Законе о ПЛПППСФТП перечень должностей не является исчерпывающим. К примеру, в отдельных случаях депутата Сейма или кандидата на другую аналогичную должность тоже можно считать ПЗЛ. Кроме того, не стоит забывать, что при оказании услуг жителям других стран названия должностей и их влиятельность в разных странах могут различаться с учетом правовой системы государства, поэтому необходимо выявлять политически значимые должности в конкретной стране, учитывая, к примеру, различия между политически значимыми должностями в Латвии и за границей.
При определении списка должностей ПЗЛ субъекту закона необходимо учитывать риски, связанные с конкретными аспектами, такими как, например, коррупция. Стоит отметить, что коррупция чаще всего происходит там, где сталкиваются интересы публичного и частного секторов.
Коррумпированные чиновники и другие ПЗЛ могут искать тайные способы личной наживы и контроля денежных средств, сохраняя контроль над материальными благами, полученными преступным путем.
Для достижения этих целей ПЗЛ могут использовать своих родственников или других ближайших товарищей, которые тайно работают на них. Поэтому к членам семьи ПЗЛ и их близким людям применяются те же требования относительно проверки законности и надзора, что и к самим ПЗЛ.
Определение членов семьи ПЗЛ приводится в пункте 18
1 статьи 1 Закона о ПЛПППСФТП.
1
В деловых отношениях с ПЗЛ при определении близкого к нему лица рассматривается феномен политической коррупции, т.е. подверженность лиц, состоящих в деловых отношениях с ПЗЛ, высокому риску коррупции.
Лица, не являющиеся членами семьи (например, друзья, коллеги, бывшие однокурсники), и лица, состоящие с ПЗЛ в одной политической партии или общественной организации и являющиеся заметными членами профсоюзов, могут считаться лицами, тесно связанными с ПЗЛ. В то же время фактический партнер ПЗЛ по совместной жизни не считается супругом и формально не соответствует определению члена семьи согласно Закону о ПЛПППСФТП. Однако такие случаи тоже считаются «близкими отношениями».
(Продолжение следует)
____________________________
1 а) супруг или лицо, приравниваемое к супругу. Лицо считается приравниваемым к супругу только в том случае, если законодательством соответствующей страны для него предусматривается такой статус;
б) ребенок или ребенок супруга политически значимого лица или лица, приравниваемого к супругу, его супруг или лицо, приравниваемое к супругу;
в) родитель, дедушка, бабушка или внук;
г) брат или сестра.
Лицом, тесно связанным с политически значимым лицом, является физическое лицо, если известно, что данное лицо: а) состоит в деловых отношениях с ПЗЛ; б) состоит в других близких отношениях с ПЗЛ; в) является акционером или участником того же предприятия, что и ПЗЛ; г) является единственным владельцем юридической организации, о которой известно, что она фактически учреждена в пользу ПЗЛ (пункт 18.2 статьи 1 Закона о ПЛПППСФТП).
