Pērn 3. decembrī stājās spēkā Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva (ES) 2018/1673 par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas apkarošanu ar krimināltiesībām (“6AMLD”).
Jaunās direktīvas mērķis ir dot finanšu iestādēm un uzraudzības un kontroles institūcijām iespēju darīt vēl vairāk cīņā pret noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju (“naudas atmazgāšanu”) un terorisma finansēšanu, tostarp ieviest stingrākus noteikumus salīdzinājumā ar esošo direktīvu un lielāku atbildību finanšu iestādēm, kā arī pastiprināt kriminālatbildību un sodus.
6AMLD palielina naudas atmazgāšanas jomā ietverto noziegumu skaitu, kuri atbilst naudas atmazgāšanai, ieskaitot noteiktus nodokļu noziegumus, vides noziegumus un kibernoziegumus. Kibernoziegumi pirmo reizi tiek uzskatīti par noziedzīgu nodarījumu.
Papildus 6AMLD ir paplašinājusi to personu loku, kuras var saukt pie kriminālatbildības, iekļaujot arī juridiskās personas. Proti, ja kāda fiziska persona uzņēmumā ir iesaistīta naudas atmazgāšanā vai palīdz naudas atmazgāšanas procesā uzņēmuma labā, tad šo uzņēmumu tagad var saukt pie atbildības. Paredzētas arī stingras sankcijas – tiesību liegšana saņemt valsts pabalstu, komercdarbības veikšanas aizliegums, pakļaušana tiesas uzraudzībai, pagaidu vai galīga to uzņēmumu slēgšana, kas izmantoti nodarījuma veikšanā.
Vienlaikus jānorāda, ka ES fiziskajām personām par naudas atmazgāšanu tagad draud cietumsods līdz četriem gadiem (iepriekš – viens gads).
6AMLD paplašina arī tādu noziedzīgu nodarījumu skaitu, uz kuriem attiecas naudas atmazgāšanas definīcija ar “atbalstīšanu un līdzdalību,” kas uzskatāma par naudas atmazgāšanu, tādēļ par to piemēro tos pašus sodus.
Naudas atmazgāšana var būt saistīta ar dubultu noziedzību: t.s. predikatīvo nodarījumu1 var veikt vienā valstī un vēlāk no tā nelikumīgi iegūtos līdzekļus atmazgāt citā valstī. 6AMLD risina dubultās noziedzības jautājumu, ieviešot īpašas prasības informācijas apmaiņai starp valstīm, lai izlemtu, kura no tām uzsāks likumpārkāpēja kriminālvajāšanu, ar mērķi veikt kriminālprocesu centralizēti tikai vienā dalībvalstī.
Visu valstu privātajām un publiskajām organizācijām, kas nebūs ieviesušas 6AMLD prasības, piemēros sankcijas ar šā gada 3. jūniju. No uzņēmumiem tiek sagaidīta mācību rīkošana esošajiem un jauniem darbiniekiem, kā arī savas iekšējās kontroles sistēmas pielāgošana, lai darbinieki spētu atklāt aizdomīgas darbības, kas izriet no jaunajiem predikatīvajiem nodarījumiem.
_________________________
[1] Predikatīvajā nodarījumā tiek nelikumīgi iegūti tie līdzekļi, ko vēlāk legalizē.
