Elvita Gēce

Старший юрист, PwC Legal

Продолжая борьбу с легализацией преступно полученных средств и нарушениями санкций, 28 марта депутаты Комиссии по экономическим и монетарным делам, а также Комиссии по гражданским свободам, юстиции и внутренним делам Парламента ЕС обратили внимание на необходимость ужесточить условия борьбы с легализацией преступно полученных средств, финансированием терроризма и пролиферации (AML), а также c нарушениями санкций. Депутаты указанных комиссий подготовили пакет документов с проектами трех нормативных актов, которые в апреле перед утверждением рассмотрят депутаты Европейского парламента.

Данный пакет документов содержит упомянутые далее проекты нормативно-правовых актов.

«Единые правила» ЕС (single rulebook)

Единые правила будут включать более строгие условия для проведения проверки клиентов, для выявления истинных бенефициаров (ИБ) и структуры имущественных прав, а также для использования анонимных финансовых инструментов, например криптовалют. В дальнейшем такие субъекты права, как управляющие различными финансовыми активами и криптовалютами, агенты по недвижимым и виртуальным активам и профессиональные футбольные клубы высокого уровня, будут обязаны проверять личность своих клиентов, дополнительно определяя происхождение их средств и структуру имущественных прав. Кроме того, предполагается, что данные субъекты будут обязаны идентифицировать существующие в отрасли риски или типологии AML и сообщать об этом надзорным органам.

Для более строгого ограничения сделок с наличными и криптоактивами установлены предельные лимиты, в которых конкретные субъекты закона смогут принимать платежи от клиентов. К примеру, к наличным сделкам будет применяться предельный лимит в размере 7000 евро, который уже включен в национальное регулирование ряда стран ЕС, а к сделкам с криптовалютами – предельный лимит в размере 1000 евро, если клиента нельзя идентифицировать, или он является анонимным.

В борьбе против нарушений санкций предусмотрены также отдельные условия относительно «золотых» паспортов и видов на жительство, запрещающие возможность получать паспорт или вид на жительство за инвестиции в конкретной стране.

6-я Директива об AML

Планируется, что 6-я Директива об AML будет включать условия относительно национальных надзорных органов (например, Службы финансовой разведки Латвии) и их деятельности в Латвии, а также порядка доступа надзорных органов и субъектов закона к достоверной информации, а именно регистрам ИБ.

Кроме того, подчеркивается, что для своевременного выявления схем легализации незаконно полученных средств и замораживания активов у надзорных и других компетентных органов стран-участниц должна быть возможность доступа к информации об ИБ, банковским счетам, а также регистрам недвижимости. Поскольку определенные товары более привлекательны для легализации преступно полученных средств, депутаты указанных комиссий ЕС желают, чтобы страны-участницы продолжили собирать информацию об имущественных правах на такие товары, как яхты, самолеты и автомобили стоимостью свыше 200 000 евро, а также товары, хранящиеся в безналоговых зонах.

Еще более важная поправка к 6-й Директиве об AML предусмотрена в определении ИБ: депутаты комиссий единодушно заявили, что ИБ должен быть физическим лицом, которому принадлежат минимум 15% (сейчас – 25%) плюс одна акция или право голоса, или другие прямые или косвенные имущественные права, или 5% плюс одна акция, если клиент работает в отрасли, подверженной повышенному риску «отмывания» денег или финансирования терроризма.

Рассматривая актуальный вопрос о доступе к информации ИБ, получивший широкий резонанс в последние месяцы, необходимо отметить, что депутаты комиссий ЕС включили условия, что регистры ИБ:

• должны поддерживаться на официальном языке ЕС и английском языке;
• должны содержать информацию об активных и предшествующих ИБ;
• должны быть доступны службам финансовой разведки, органам по предотвращению легализации преступно полученных средств, другим компетентным органам и субъектам закона «О ПЛПППСФТП», например сторонним бухгалтерам, нотариусам и присяжным адвокатам;
• дополнительно доступ к регистру должен быть обеспечен лицам, имеющим законные интересы, например журналистам, любым средствам массовой информации, общественным организациям и учреждениям высшего образования. Доступ планируется предоставлять на два с половиной года и автоматически продлевать, если не будут обнаружены нарушения условий использования регистра.

Учреждение по предотвращению легализации преступно полученных средств (AMLA)

Новый орган будет контролировать риски и угрозы в ЕС и за его пределами, осуществляя усиленный надзор за кредитными и финансовыми учреждениями. Первоначальный план – передать под надзор AMLA 40 юридических лиц с самыми высокими профилями риска, находящихся минимум в двух странах-участницах. Из каждой страны-участницы планируется выбрать минимум одно юридическое лицо, за которым AMLA будет вести усиленный надзор.

Для этого AMLA будет наделено правом запрашивать у юридических лиц и их сотрудников документы и другую необходимую информацию, а также наносить личные визиты. Обнаружив нарушение, AMLA будет вправе применить санкции в размере от 500 тысяч до 2 миллионов евро, или 0,5–1% от годового оборота, а за существенные нарушения – вплоть до 10% от общей суммы годового оборота ответственного субъекта в предыдущем отчетном году.

Несмотря на то что данные проекты нормативных актов еще не утверждены и ожидают запланированного на апрель заседания Парламента ЕС, важно уже сейчас ознакомиться с планируемыми дополнениями и изменениями, а также следить за их развитием.