После принятых Российской Федерацией 23 февраля текущего года решений о признании независимости Донецкой Народной Республики и Луганской Народной Республики, за которыми 24 февраля последовало вторжение на Украину, Великобритания, ЕС, США и Канада, а также другие страны ввели широкомасштабные санкции с целью добиться изменения поведения путем устранения существующей угрозы на Украине и в Европейском регионе. Новейшие санкции направлены против более чем 700 физических лиц и предприятий, связанных с правящим политическим режимом России и приближенными к нему олигархами.
Введенные санкции направлены против более 700 физических лиц и компаний, связанных с политической элитой Российской Федерации, правящим режимом и приближенными к нему лицами. Разработаны существенные финансовые и отраслевые санкции, имеющие серьезное воздействие на экономику в целом и будущее развитие Российской Федерации, включая технологические разработки в авиационной, военной и оборонной отраслях.
Чтобы усилить финансовые санкции, примененные к Российской Федерации, по совместной договоренности между ЕС, США, Канадой и Великобританией принято решение отключить семь банков Российской Федерации от международной платежной системы SWIFT, что существенно затрудняет выполнение расчетов в международном масштабе.
Ниже обобщена информация об актуальных изменениях в сфере санкций, которая отражает последние изменения, принятые ЕС, США и Великобританией на 3 марта текущего года.
Невиданный масштаб и скорость введения примененных санкций требуют столь же быстрой адаптации от предприятий и каждого жителя Латвии, поскольку все вместе мы несем ответственность за соблюдение санкций. Последствия нарушения санкций могут быть разными:
Безусловно, с самыми серьезными трудностями сейчас сталкиваются предприятия, особенно если их хозяйственная деятельность связана одновременно и с Российской Федерацией, и с Беларусью. С учетом непостоянного охвата санкций предприятию необходимо оценить, как изменился санкционный риск, которому оно подвергается. Если на предприятии созданы система внутреннего контроля и контрольные механизмы для обеспечения надлежащего управления санкционным риском, остаются ли они столь же эффективными, как прежде?
Что нужно сделать, чтобы предприятие смогло управлять растущим уровнем санкционного риска:
Практика показывает, что финансовые учреждения (банки), работая с клиентами, чья хозяйственная деятельность сопряжена с повышенным риском санкций (например, с предприятиями по импорту и экспорту товаров, материалов или сырья), могут потребовать разработать и/или представить на рассмотрение санкционную политику предприятия, подтверждающую способность предприятия управлять рисками, связанными с его деятельностью, тем самым уменьшая риск, связанный с сотрудничеством между банком и клиентом. Неспособность оперативно предоставить необходимую информацию или отсутствие системы внутреннего контроля управления санкционным риском может послужить для банка поводом прекратить сотрудничество, одновременно затрудняя возможности возобновить сотрудничество или делая его невозможным, если риск клиента чрезмерно высок для аппетита банка к риску.
В компании PwC Latvia работают профессионалы, обладающие богатым опытом в сфере управления рисками легализации преступно полученных средств и санкционными рисками, которые способны оказать поддержку в процессе создания или усовершенствования системы внутреннего контроля управления санкционными рисками вашего предприятия.
Санкции может назначить Совет ЕС путем издания регламентов, а также Совет безопасности Организации Объединенных Наций (ООН) путем подготовки резолюций и компетентные органы других стран, например Управление по контролю за иностранными активами США (Office of Foreign Assets Control – OFAC).
Юридически обязывающими для Латвии являются следующие санкции:
Рассматривая санкции стран – участниц НАТО, указанные в пункте 4, следует отметить, что в Латвии участники рынка финансов и капитала соблюдают и санкции, установленные OFAC, поскольку они оказывают существенное влияние на интересы данного рынка, к тому же соблюдение этих санкций отвечает интересам любого публичного и частного лица, например, при совершении финансовых сделок или участии в публичных закупках. В дополнение к санкциям OFAC существует риск, что лицо или предприятие будет подвержено санкциям OFAC либо будет ограничен или закрыт доступ к платежам в валюте США, а также могут возникнуть другие негативные последствия. Во избежание рисков, которые может создать потенциальное сотрудничество с санкционированным лицом или предприятием, каждое физическое и юридическое лицо обязано регулярно отслеживать введение новейших санкций.
Касательно нынешней ситуации на Украине и исторического развития санкций отметим, что Совет ЕС еще 17 марта 2014 года принял Регламент (ЕС) № 269/2014, а парой месяцев позднее – Регламент (ЕС) № 833/2014, устанавливающий ограничивающие меры в отношении действий, подрывающих или угрожающих территориальной целостности, суверенитету и независимости Украины, а также действий, дестабилизирующих ситуацию на Украине. С момента принятия Российской Федерацией решений о признании независимости Донецкой Народной Республики и Луганской Народной Республики и вторжения на Украину Регламент (ЕС) № 269/2014 был изменен и дополнен. Принятый Советом ЕС 18 мая 2006 года Регламент (ЕС) № 765/2006, устанавливающий ограничивающие меры в связи с ситуацией в Беларуси, тоже был изменен и дополнен с учетом участия Беларуси во вторжении на Украину.
С момента вышеуказанных событий на Украине издано несколько решений и принято несколько регламентов Совета ЕС, изменяющих и дополняющих как Регламенты (ЕС) № 269/2014 и 833/2014, так и Регламент (ЕС) № 765/2006:
Важно учитывать, что общедоступные инструменты поиска санкций, например инструмент поиска санкций, установленных Службой финансовой разведки ЕС/ООН, или инструмент поиска санкций OFAC, могут не содержать новейшие данные, поскольку в санкционной сфере в настоящий момент происходят стремительные изменения и регулярные дополнения. Чтобы убедиться в том, что деловой партнер или физическое лицо не является субъектом санкций, рекомендуется проверять актуальную информацию о санкциях ЕС по «Официальному вестнику ЕС», а о санкциях, примененных OFAC, – на интернет-странице.
Если у Вас возникли какие либо комментарии к этой статье, просим отправить здесь lv_mindlink@pwc.com
Ваш вопрос
