Māris Butāns

Cтарший менеджер, PwC Legal

Ранее мы писали о поправках к закону «О предотвращении легализации полученных преступным путем средств, финансирования терроризма и пролиферации» (далее в тексте – Закон), которые, помимо прочего, облегчат субъектам Закона порядок оповещения о подозрительных сделках и создадут общий инструмент для исследования клиента. В данной статье речь идет об изменениях требований относительно истинных бенефициаров субъектов Закона (далее в тексте – ИБ).

Новые требования

1 октября нынешнего года вступят в силу поправки к Закону, предусматривающие, что ИБ субъекта закона (юридического лица или юридической организации) не могут быть лица, судимые за совершение определенных преступных деяний, если судимость не снята или не погашена.

Такие же требования будут распространяться и на являющихся субъектами Закона физических лиц.

Субъекты закона (физические лица) чаще всего являются субъектами, ведущими хозяйственную деятельность, чья профессиональная деятельность регулируется и уже сейчас предъявляет известные требования к таким физическим лицам, например, присяжные адвокаты, присяжные ревизоры, присяжные нотариусы, посредники в сделках с недвижимостью. Однако новые требования Закона никоим образом не противоречат требованиям, предусмотренным специальными нормативными актами, регулирующими профессиональную деятельность субъектов Закона, включая требования относительно сертификации и лицензирования.

Новые требования включены в Закон, учитывая как рекомендации FATF, предусматривающие обязанность надзорных учреждений обеспечивать мероприятия, не позволяющие судимым занимать руководящие должности или приобретать существенное долевое участие в основном капитале субъектов Закона, так и Директивы № 2015/849 о том, чтобы не допустить использование финансовой системы для легализации преступно нажитых средств или финансирования террористов, которой изменен Регламент Европейского Парламента и Совета (ЕС) № 684/2012 и отменены требования Директивы Европейского Парламента и Совета № 2005/60/ЕС, а также Директивы Комиссии № 2006/70/ЕС, предусматривающие аналогичные обязанности надзорных учреждений стран-участниц.

Как будет контролироваться соблюдение требований?

Принятая Сеймом редакция Закона предусматривает, что порядок оценки соответствия ИБ новым требованиям будут устанавливать надзорные учреждения, применяя соответствующую процедуру.

Закон не описывает подробнее, какой эта процедура может быть, но только указывает на то, что надзорные учреждения могут удостовериться в правильности предоставленной информации. Такая редакция свидетельствует о том, что субъектам Закона, скорее всего, потребуется представить какие-то дополнительные документы или подтверждения соответствия ИБ установленным требованиям. Важно отметить, что, согласно новой редакции Закона, достоверность такой предоставленной информации будет проверяться, что косвенно предусматривает, что проверка достоверности будет осуществляться в пределах существующих возможностей.

Надзорные учреждения будут вправе проверять соответствие ИБ на протяжении всего срока деятельности субъекта Закона, таким образом, это будет не единовременная обязанность.

Интересно, что сначала разработанный законопроект предусматривал более строгие обязанности самого субъекта Закона, обеспечивая, что у ИБ, не отвечающего установленным требованиям, будут наступать немедленные юридические последствия. Например, несоответствующему ИБ было бы запрещено прямо или косвенно контролировать субъекта Закона, в том числе пользоваться принадлежащим ему правом голоса, и принятые таким образом решения признавались бы недействительными с момента их принятия. Кроме того, ИБ не имел бы права выдвигать, назначать или отзывать членов совета субъекта Закона, членов высшего руководства или других органов, которые вправе представлять субъекта Закона. Таким образом, изначально законопроект предусматривал необходимость субъектам Закона внедрить такой внутренний порядок, который способен с достаточной эффективностью обеспечивать надзор за соответствием ИБ требованиям Закона.

Идентичное требование относительно того, что лицо не может быть судимым за совершение определенных преступных деяний, уже сейчас применяется к членам высшего руководства субъекта Закона и к работнику, ответственному за внедрение требований Закона. Но, в отличие от ИБ, обязанность проверять соответствие высшего руководства или ответственного работника данным требованиям возложена на самого субъекта Закона, предусматривая необходимость внедрить соответствующую процедуру проверки соответствия данных лиц требованиям Закона.