В период неблагоприятных и значимых событий, например, во время войны, кризисов и пандемий, известные группы лиц пытаются воспользоваться объявленной в стране чрезвычайной ситуацией в собственных интересах. Неудивительно, что данное явление приобрело актуальность и сейчас, в ответ на глобальную вспышку COVID-19. В самом начале пандемии предприятия кибербезопасности и новостные агентства повторно предупредили о росте фишинговых атак, когда людям отправляются вирусные сообщения от авторитетных структур, например Всемирной организации здравоохранения, предлагающие скачать на свои устройства вредоносные программы.
У профессионалов, ответственных за соблюдение финансовых условий, риски, связанные с COVID-19, превосходят старые мошеннические действия и схемы. Объем рисков растет и существенно меняется, поэтому без осторожного управления рисками многие предприятия и учреждения могут оказаться перегруженными или недостаточно обученными.
В настоящий момент нет статистических данных о влиянии пандемии на процессы, которые связаны с легализацией средств, полученных преступным путем (далее в тексте – AML), точные сведения появятся лишь через какое-то время (например, после количества отправленных банками сообщений о подозрительных сделках). Пока мы можем лишь теоретически сделать выводы и попытаться предугадать злонамеренные действия по отмыванию денег.
Итак, на AML могут оказать влияние несколько причин.
- Вследствие пандемии многие банки призвали клиентов вместо посещения филиалов постараться совершать платежи и другие сделки посредством передовых банковских продуктов, основной особенностью которых является удаленное использование. Такие продукты всегда считаются услугами высокого риска по сравнению с личным присутствием клиента в банке и непосредственным общением с банковскими работниками.
- Некоторые услуги, например открытие счета, редко предлагаются без присутствия клиента. В настоящий момент данная услуга стала более гибкой с учетом стремительного сокращения количества клиентов. В данном случае банкам следует усилить меры предосторожности и процедуры управления риском (например, использовать цифровую идентификацию, биометрическое опознание клиента).
- Поскольку многие сотрудники финансовых учреждений работают удаленно, данный фактор может повлиять на количество и качество сообщений о подозрительных сделках или подозрительных действиях. Это может быть связано с отсутствием у работников полного доступа к базам данных, используемых для проверки клиента (например, если доступ имеется только у одного работника).
- Многие люди, которые остались без работы, но продолжают находиться в чужой стране (студенты, работники), получают денежную помощь от своей семьи из другого государства, что может распознаваться финансовой системой как «необычное поведение» и спровоцировать принятие со стороны банка дополнительных мер, предотвращающих риск.
- Следует обратить внимание на рост числа операций по снятию наличных, поскольку многие предприниматели могут избегать уплаты налогов, например, чтобы получить право на государственную поддержку в связи со снижением рентабельности предприятия, не декларируя реальные сделки в полном объеме.
- Предприятия могут пытаться сократить свои расходы на рабочую силу, вместо зарплаты выплачивая авторское вознаграждение. Стремительный рост числа такого рода платежей по сравнению с выплатами фиксированной зарплаты может свидетельствовать об уклонении от уплаты налогов, если договоры об авторском вознаграждении признаются нехарактерными для данного предпринимателя или получателя авторского вознаграждения.
- С начала года мы можем наблюдать расцвет различных видов действий по отмыванию денег, например, «денежных мулов», которых зачастую арендуют онлайн, используя различные социальные сети. «Денежный мул» – это человек, который получает деньги на свой банковский счет от третьего лица, а затем перечисляет их на другой счет либо снимает наличные и перечисляет их другому лицу, получая за это вознаграждение. Поскольку люди теряют работу и вынуждены искать работу из дома, возможность быстро получить доход за перечисление денег с одного счета на другой может показаться очень заманчивой. Однако в странах, тяжело пострадавших от COVID-19, объем операций с наличными деньгами существенно сократился. В результате международные террористические группировки свернули свою деятельность в западных странах, где вспышки COVID-19 могут повлиять на денежные потоки финансирования терроризма.
Что можно сделать уже сегодня?
Ниже приводится несколько советов и рекомендаций, как в период пандемии бороться с рисками финансовых преступлений с учетом значительной неопределенности, связанной с данной ситуацией:
- Пересмотрите свою внутреннюю систему контроля AML и риски! Какой риск более глобальный при соприкосновении с COVID-19? Какие средства управления можно уменьшить? Необходимо обновить сценарии подозрительных сделок на основании типологий, характерных для периодов глобальных кризисов.
- Проверьте внутренние процедуры рисков, чтобы удостовериться в том, что на случай нарушений у вас есть надежные протоколы или сценарии действий!
- Оцените, способна ли ваша функция управления рисками в нынешней ситуации обеспечить прежний уровень защиты! Если вам необходим дополнительный опыт, пригласите независимых консультантов, которым будет несложно помочь вам удаленно, чтобы открыть новые перспективы.
- Не прекращайте адаптацию к чрезвычайной ситуации и включите возможный экономический кризис в перечень событий!
- Усильте вовлечение ответственного персонала в борьбу с финансовыми преступлениями, используя удаленное обучение!
